三種方式透由保單傳承家產皆要課贈與稅

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三種方式透由保單傳承家產皆要課贈與稅

三種方式透由保單傳承家產皆要課贈與稅

https://www.chinatimes.com/newspapers/20191015000290-260205?chdtv

 
用保單提前傳承家產,小心被課10%~20%贈與稅。安永(EY)執業會計師吳文賓指出,如果父母無償變更保險契約要保人為子女、無償幫子女繳保費、要保人為父母但受益人是子女等三種情況,都會被認定為贈與。
 
恆生企管觀點:
台灣保險滲透率連續12年為全球第一,保險密度也高居不下。國人熱愛買保險顯然已不是新聞。尤其多數人喜歡透過國內保險規劃兒女的教育金及自身的退休金。常聽有些保險從業人員以節稅為出發銷售客戶保單,其實藏有很大的風險。根據國稅局實質課稅原則,想以保單節稅的客戶案例幾乎全為敗訴,都被要求補繳稅款,因此投資人不得不了解清楚做好更完善的財務規劃。
 
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